El fiscal acusa al abogado Cuatrecasas de un fraude de 3,8 millones

[anduriña]

La Fiscalía de Barcelona ha interpuesto una querella criminal por un supuesto fraude fiscal contra Emilio Cuatrecasas, abogado y experto en asesoría fiscal, cabeza visible de uno de los bufetes más influyentes de España, con sede en Barcelona. Según el fiscal, el insigne letrado orquestó “un sofisticado artificio negocial dirigido a camuflar frente a la Hacienda pública el provento obtenido en diferentes ejercicios e impuestos realizándolo con patente finalidad de subrepción”.

La querella subraya que la situación irregular se prolonga desde el año 1991 y que la finalidad del abogado “no fue otra que, a través de una sucesión de negocios simulados, mostrar ante el fisco una realidad económica falsa, aparentando que su patrimonio personal y familiar se hallaba afecto a una actividad económica de tal manera que, por medio de sedicentes contratos de arrendamiento, tanto las diferentes viviendas propiedad de la familia, el barco de recreo, el mobiliario, el personal de servicio, los viajes y en definitiva todos los gatos propios del consumo personal y familiar se conceptuaron como gastos vinculados a una actividad empresarial, consiguiendo con ello su deducción en la contabilidad de la sociedad, con el correspondiente fraude fiscal en el seno de la misma y evitando la tributación en su propio IRPF. Junto a este proceder, también dispuso mediante una trama de sociedades evitar la tributación por el Impuesto sobre el patrimonio”.

La querella se dirige, además de contra el abogado, contra las empresas Emesa SL y BC Property y Unión CB SL, así como contra su esposa, Mercedes Barceló, “beneficiaria a título lucrativo”. El monto presuntamente defraudado se eleva a más de 3,8 millones de euros.

Según el escrito de acusación, Cuatrecasas controlaba la sociedad Emesa. Ésta, a su vez era propiedad de la empresa suiza BC Property, que a su vez pertenecía a Unión CB SL. Esta última era propiedad del abogado, de su esposa y de sus tres hijas hasta el 27 de julio del 2007. En esa fecha, las acciones de Unión CB fueron asumidas por Emilio Cuatrecasas como consecuencia de su divorcio. Esta compañía, cuya única finalidad era tener las acciones de la otra empresa, retribuyó durante años a Mercedes Barceló por servicios que ésta dijo que nunca había realizado. Supuestamente, la esposa, que es doctora, recibió diferentes cantidades por la “supervisión y coordinación de actividades de inversión, inmobiliarias y financieras de Emesa”. “La única finalidad al reflejar estas retribuciones es la de aparentar que Unión CB era una empresa activa y no una mera tenedora de acciones y ello, pura y simplemente, para eludir la tributación por el Impuesto sobre el Patrimonio”.

Cuatrecasas, experto en fiscalidad, dividió Emesa en tres ramas. Por un lado, esta sociedad era propietaria de diferentes inmuebles que explotaba en régimen de arrendamiento y, además, poseía acciones de otras mercantiles que le reportaban dividendos. Un segundo uso era la facturación al bufete Cuatrecasas Gonçalvez Pereira de los honorarios profesionales de Emilio Cuatrecasas como abogado durante el año 2008, emolumentos que hasta entonces había percibido a través de otra compañía, Almerers. La última utilidad que le daba a Emesa era la de “incluir en su activo todos los bienes de uso y disfrute exclusivamente personal y familiar. Es en este aspecto donde se detectan las operaciones a las que se atribuye carácter delictivo”, narra la querella.

Contratos fingidos

Lo que hacía el abogado era fingir que los inmuebles era alquilados por él mismo a Emesa. Entre otros contratos, estaba el de su vivienda habitual hasta su divorcio y su segunda vivienda, en el Valle de Arán. La compañía era también la propietaria de un ático en pleno Paseo de Gracia, en el centro de Barcelona, con cinco plazas de garaje y trasteros, que compró por 9,3 millones y alquiló al abogado tras su divorcio. También puso a nombre de Emesa una finca en plena Costa Brava que le había costado más de 7,7 millones de euros, así como un yate y dos amarres en Mataró por valor de seis millones de euros, y nueve automóviles. Todos estos bienes eran alquilados por la sociedad a su propietario. Además, la empresa se encargaba de “toda clase de gastos anejos al uso corriente de los bienes destinados a la utilización personal del querellado, ya fueran por adquisición de mobiliario, electrodomésticos, decoración, consumos y mantenimiento en general, incluyendo el personal de servicio y la tripulación de la embarcación, esta última compuesta por 8 personas”. También cargaba a nombre de Emesa viajes, restaurantes o gastos con la Visa “los cuales no tenían relación alguna con la actividad”.

La querella destaca que los contratos de arrendamiento de estos bienes eran solamente una simulación, ya que “las cláusulas de los contratos de las viviendas son absolutamente inusuales. Emesa, como arrendador, se compromete a satisfacer sin límite previo toda clase de gastos de mobiliario, servicio doméstico, mantenimiento, jardinería, lavado, consumos sin límite de agua, gas y electricidad”. Con la embarcación ocurre lo mismo; y con los vehículos, se desconoce qué ocurría, ya que no existen contratos de arrendamiento.

En resumen, como dice el fiscal, “las entregas [de dinero] del querellado a Emesa eran, valga la expresión, un pago ‘del bolsillo izquierdo al bolsillo derecho’ (...) Con tal configuración patrimonial, resulta irrelevante que ingrese esporádicamente cantidades de dinero en Emesa, cualquiera que sea el motivo que invoque, si luego puede disponer sin limitación alguna de la suma así ingresada”.

También reseña que en los ingresos que hacía no especificaba el concepto de qué alquiler pagaba, aunque sí destaca el hecho de que el grueso de esos ingresos se realizaba no en dinero en efectivo, sino “mediante cesión de créditos que el querellado ostenta contra el despacho de abogados”.

La Fiscalía cuantifica en 828.000 euros el fraude en concepto de IVA, más de 312.000 euros en el Impuesto de Sociedades y 775.000 en el IRPF. En el Impuesto de Patrimonio, la deuda que le reclama supera los 1,9 millones de euros, aunque casi 143.000 euros corresponden a su ex esposa.

El fiscal acusa al abogado de Cuatrecasas de un fraude de 3,8 millones

[CdE]

Lo había colgado Aire en el hilo del Mangondarín, pero como Cuatrecasas tiene materia para un hilo propio lo dejamos aquí y ampliamos:


http://www.transicionestructural.net/las-cloacas-del-sistema/anticorrupcion-registra-la-sede-del-instituto-noos-de-inaki-urdangarin/msg8895/#msg8895

Cuatrecasas, más mierda...


POR SIMULAR CONTRATOS CON SUS PROPIAS EMPRESAS

El fiscal acusa al abogado Cuatrecasas de un fraude de 3,8 millones 

 
 3 Comentarios
@A. Fernández. Barcelona  22/12/2011  (16:09h)


La Fiscalía de Barcelona ha interpuesto una querella criminal por un supuesto fraude fiscal contra Emilio Cuatrecasas, abogado y experto en asesoría fiscal, cabeza visible de uno de los bufetes más influyentes de España, con sede en Barcelona. Según el fiscal, el insigne letrado orquestó “un sofisticado artificio negocial dirigido a camuflar frente a la Hacienda pública el provento obtenido en diferentes ejercicios e impuestos realizándolo con patente finalidad de subrepción”.

La querella subraya que la situación irregular se prolonga desde el año 1991 y que la finalidad del abogado “no fue otra que, a través de una sucesión de negocios simulados, mostrar ante el fisco una realidad económica falsa, aparentando que su patrimonio personal y familiar se hallaba afecto a una actividad económica de tal manera que, por medio de sedicentes contratos de arrendamiento, tanto las diferentes viviendas propiedad de la familia, el barco de recreo, el mobiliario, el personal de servicio, los viajes y en definitiva todos los gatos propios del consumo personal y familiar se conceptuaron como gastos vinculados a una actividad empresarial, consiguiendo con ello su deducción en la contabilidad de la sociedad, con el correspondiente fraude fiscal en el seno de la misma y evitando la tributación en su propio IRPF. Junto a este proceder, también dispuso mediante una trama de sociedades evitar la tributación por el Impuesto sobre el patrimonio”.

La querella se dirige, además de contra el abogado, contra las empresas Emesa SL y BC Property y Unión CB SL, así como contra su esposa, Mercedes Barceló, “beneficiaria a título lucrativo”. El monto presuntamente defraudado se eleva a más de 3,8 millones de euros.

Según el escrito de acusación, Cuatrecasas controlaba la sociedad Emesa. Ésta, a su vez era propiedad de la empresa suiza BC Property, que a su vez pertenecía a Unión CB SL. Esta última era propiedad del abogado, de su esposa y de sus tres hijas hasta el 27 de julio del 2007. En esa fecha, las acciones de Unión CB fueron asumidas por Emilio Cuatrecasas como consecuencia de su divorcio. Esta compañía, cuya única finalidad era tener las acciones de la otra empresa, retribuyó durante años a Mercedes Barceló por servicios que ésta dijo que nunca había realizado. Supuestamente, la esposa, que es doctora, recibió diferentes cantidades por la “supervisión y coordinación de actividades de inversión, inmobiliarias y financieras de Emesa”. “La única finalidad al reflejar estas retribuciones es la de aparentar que Unión CB era una empresa activa y no una mera tenedora de acciones y ello, pura y simplemente, para eludir la tributación por el Impuesto sobre el Patrimonio”.

Cuatrecasas, experto en fiscalidad, dividió Emesa en tres ramas. Por un lado, esta sociedad era propietaria de diferentes inmuebles que explotaba en régimen de arrendamiento y, además, poseía acciones de otras mercantiles que le reportaban dividendos. Un segundo uso era la facturación al bufete Cuatrecasas Gonçalvez Pereira de los honorarios profesionales de Emilio Cuatrecasas como abogado durante el año 2008, emolumentos que hasta entonces había percibido a través de otra compañía, Almerers. La última utilidad que le daba a Emesa era la de “incluir en su activo todos los bienes de uso y disfrute exclusivamente personal y familiar. Es en este aspecto donde se detectan las operaciones a las que se atribuye carácter delictivo”, narra la querella.

Contratos fingidos

Lo que hacía el abogado era fingir que los inmuebles era alquilados por él mismo a Emesa. Entre otros contratos, estaba el de su vivienda habitual hasta su divorcio y su segunda vivienda, en el Valle de Arán. La compañía era también la propietaria de un ático en pleno Paseo de Gracia, en el centro de Barcelona, con cinco plazas de garaje y trasteros, que compró por 9,3 millones y alquiló al abogado tras su divorcio. También puso a nombre de Emesa una finca en plena Costa Brava que le había costado más de 7,7 millones de euros, así como un yate y dos amarres en Mataró por valor de seis millones de euros, y nueve automóviles. Todos estos bienes eran alquilados por la sociedad a su propietario. Además, la empresa se encargaba de “toda clase de gastos anejos al uso corriente de los bienes destinados a la utilización personal del querellado, ya fueran por adquisición de mobiliario, electrodomésticos, decoración, consumos y mantenimiento en general, incluyendo el personal de servicio y la tripulación de la embarcación, esta última compuesta por 8 personas”. También cargaba a nombre de Emesa viajes, restaurantes o gastos con la Visa “los cuales no tenían relación alguna con la actividad”.

La querella destaca que los contratos de arrendamiento de estos bienes eran solamente una simulación, ya que “las cláusulas de los contratos de las viviendas son absolutamente inusuales. Emesa, como arrendador, se compromete a satisfacer sin límite previo toda clase de gastos de mobiliario, servicio doméstico, mantenimiento, jardinería, lavado, consumos sin límite de agua, gas y electricidad”. Con la embarcación ocurre lo mismo; y con los vehículos, se desconoce qué ocurría, ya que no existen contratos de arrendamiento.

En resumen, como dice el fiscal, “las entregas [de dinero] del querellado a Emesa eran, valga la expresión, un pago ‘del bolsillo izquierdo al bolsillo derecho’ (...) Con tal configuración patrimonial, resulta irrelevante que ingrese esporádicamente cantidades de dinero en Emesa, cualquiera que sea el motivo que invoque, si luego puede disponer sin limitación alguna de la suma así ingresada”.

También reseña que en los ingresos que hacía no especificaba el concepto de qué alquiler pagaba, aunque sí destaca el hecho de que el grueso de esos ingresos se realizaba no en dinero en efectivo, sino “mediante cesión de créditos que el querellado ostenta contra el despacho de abogados”.

La Fiscalía cuantifica en 828.000 euros el fraude en concepto de IVA, más de 312.000 euros en el Impuesto de Sociedades y 775.000 en el IRPF. En el Impuesto de Patrimonio, la deuda que le reclama supera los 1,9 millones de euros, aunque casi 143.000 euros corresponden a su ex esposa.

http://www.elconfidencial.com/espana/2011/12/22/el-fiscal-acusa-al-abogado-cuatrecasas-de-un-fraude-de-38-millones-89810/

La Fundación Laureus España, socio benéfico del Valencia Open 500
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“El deporte tiene la fuerza de cambiar el mundo”
Esta idea, expresada por Nelson Mandela, inspira desde el año 2000 el trabajo de la Fundación Laureus Sport for Good, que promueve proyectos para ayudar a más de un millón niños y jóvenes desfavorecidos de todo el mundo a través del deporte, con 78 proyectos y presencia en 32 países.

Los miembros de la Academia Laureus, 46 leyendas vivas del deporte, vuelcan sus esfuerzos en apoyar estos proyectos y en difundir los valores de entrega, superación y trabajo que el deporte representa. Los Premios Internacionales Laureus del Deporte, son quizá el aspecto más conocido de Laureus. Continuando un sólido proceso de expansión internacional, nace en 2006 la Fundación Laureus España bajo la presidencia de Juan Antonio Samaranch Salisachs. Los tres ejes esenciales de trabajo de la Fundación son la salud, la educación, la integración social, y el desarrollo de una campaña contra el sedentarismo y la obesidad infantil a través del deporte, que se materializa en algunos proyectos como, Grumet Exit en Barcelona, la colaboración con Special Olympics.

Laureus es un movimiento universal que celebra el poder del deporte para unir a la gente con el fin de hacer el bien. Laureus está compuesto por tres elementos clave: la Laureus World Sports Academy (Academia Laureus del Deporte Internacional), los Laureus World Sports Awards (Premios Laureus del Deporte Internacional) y la Laureus Sport for Good Foundation (Fundación benéfica Laureus Sport for Good), y en su conjunto rinden homenaje a la excelencia deportiva y aprovechan el poder del deporte para fomentar el cambio social.


http://www.facebook.com/note.php?note_id=129928230358503

La razón de ser de esta fundación es mejorar la calidad de vida de más de un millón de jóvenes en todo el mundo. En 2006 nació la Fundación Laureus España, que preside Juan Antonio Samaranch Salisachs y de la que son patronos empresarios como Francisco Román (presidente de Vodafone); Arturo Fernández Álvarez (CEO Grupo Arturo); Rafael Fontana (Socio Director General de Cuatrecasas) o Gabriel Masfurroll (CEO 4 Wings), entre otros

http://www.grupostig.com/eu/sustanaible/prensa.ver.php?codNot=9

A Cuatrecasas lo conocemos de sobra; mientras CdE nos ilumina con toda la inofrmación recopilada, un aperitivo...

Cuatrecasas desmiente su conexión con la mafia rusa

20/12/2010, 10:38 - Expansión - El bufete Cuatrecasas, Gonçalves Pereira, mediante un comunicado a sus empleados al que ha tenido acceso EXPANSIÓN, ha desmentido rotundamente cualquier relación profesional con la mafia rusa como afirmaba uno de los documentos publicados por Wikileaks.

Emilio Cuatrecasas (presidente) y Rafael Fontana (socio director) de Cuatrecasas, Gonçalves Pereira.

La filtración de uno de los cables del departamento de Estado de EEUU que ha publicado Wikileaks ha salpicado al despacho que regula Emilio Cuatrecasas. Según uno de estos documentos, en una reunión a puerta cerrada de expertos hispano-estadounidenses celebrada en 2008 en Madrid, el mercantile español contra la corrupción y el crimen organizado, José Grinda, vinculó a la mafia rusa con los servicios secretos dependientes del Kremlin. En la misma conversación el mercantile resaltó que los mafiosos suelen disponer de los mejores abogados del país, y señaló retóricamente: “¿Por qué Cuatrecasas defiende constantemente a miembros de la mafia rusa?”.

La dirección ubiquitous de la firma ha decidido zanjar cualquier tipo de polémica sobre este asunto que ha estado encima de la mesa desde su publicación en España el pasado 1 de diciembre, y el pasado jueves por la tarde emitió a sus empleados un comunicado interno, al que ha tenido acceso este periódico

http://noticierobursatil.com/cuatrecasas-desmiente-su-conexion-con-la-mafia-rusa/

[Aire Mutable]

Un pasito más...

 ADMITE A TRÁMITE LA QUERELLA DE LA FISCALÍA

El juez imputa al abogado Cuatrecasas por un fraude fiscal de casi 4 millones
        | 9 Comentarios   Efe  17/01/2012  (17:59h)
 

     Un juez de Barcelona ha citado a declarar como imputado al abogado Emilio Cuatrecasas, socio principal del bufete que lleva su nombre, y a su exesposa, por un presunto fraude fiscal de casi 4 millones de euros en los impuestos de sociedades, patrimonio, IRPF e IVA.

Según informaron fuentes judiciales, el juez ha acordado admitir a trámite la querella que ha presentado la Fiscalía contra Cuatrecasas, al que acusa de diez delitos contra la Hacienda Pública de los que su exesposa, Mercedes B., sería participante a título lucrativo por beneficiarse de 142.831 euros en el supuesto fraude.

Por ese motivo, ha citado a ambos a declarar como imputados el próximo 24 de febrero para interrogarles sobre el supuesto fraude fiscal, que afecta a los beneficios económicos de Emilio Cuatrecasas sin relación con la actividad del bufete que fundó su padre, actualmente el primero de España.

En su querella, la Fiscalía acusa al abogado de defraudar casi 4 millones de euros a Hacienda en los impuestos de sociedades, patrimonio, IRPF e IVA a través de un entramado de empresas sin actividad real. La denuncia del ministerio público se basa en un informe de la Agencia Tributaria que detectó indicios de fraude en los ejercicios fiscales correspondientes a los años 2006, 2007 y 2008 del abogado y experto en asesoría fiscal
 
EMESA, en el empicentro de la trama

El querellado, mantiene la Fiscalía, incluyó como gastos vinculados a una actividad empresarial los generados por sus viviendas, barco de recreo, mobiliario, personal de servicio, viajes y otros dispendios domésticos, que de esa forma fueron deducidos en la contabilidad de la sociedad, con el correspondiente fraude fiscal y evitando tributar su propio IRPF.

Paralelamente, el imputado "dispuso mediante una trama de sociedades evitar la tributación por el impuesto sobre el patrimonio", operaciones de las que resultó beneficiada la que fuera su esposa, añade la querella del ministerio público.

La Fiscalía sitúa en el epicentro de la supuesta trama de fraude fiscal a la empresa EMESA S.L, que pertenecía al querellado "a través de una doble superposición de sociedades" que, a juicio del ministerio público, nunca realizaron actividad económica alguna.

Para eludir la tributación de distintos impuestos, Cuatrecasas simuló presuntamente contratos de arrendamiento de los bienes de su uso situándolos en el patrimonio de EMESA para, a continuación, fingir que los mismos eran alquilados por él a la citada sociedad. De esa forma, agrega la Fiscalía, el querellado aparentó suscribir contratos de arrendamiento previamente adquiridos por EMESA que destinaba a su uso exclusivo personal: él y su familia, por ejemplo, gozaron en calidad de inquilinos de la vivienda de Barcelona que constituyó su hogar familiar.

Cuatrecasas también suscribió, según la querella, contratos de arrendamiento ficticios por sus dos segundas residencias de Garós (Vall d'Aran) y Fontanilles (Baix Empordà), sus nueve automóviles, su embarcación de recreo y dos amarres -valorados en 6 millones- y el ático de paseo de Gràcia de Barcelona que adquirió tras su divorcio, según el ministerio público.
 
http://www.elconfidencial.com/espana/2012/01/17/el-juez-imputa-al-abogado-cuatrecasas-por-un-fraude-fiscal-de-casi-4-millones-91080/